Zaúčtovanie hlavnej knihy je proces zaúčtovania výsledkov zúčtovania na príslušné účty GL vrátane nákladových stredísk Zaúčtovanie výsledkov zúčtovania do účtovníctva je jednou z následných činností vykonaných po úspešnom spustení miezd. Zvyčajne sa koná raz za každé mzdové obdobie, ako aj po každom mimocyklovom mzdovom behu. GL vysielanie robí nasledovné
- Zoskupuje príslušné informácie z výsledkov miezd.
- Vytvára súhrnné dokumenty.
- Vykonáva príslušné zaúčtovania na príslušné účty GL a nákladové strediská
Ako sa hodnotí zverejňovanie príspevkov?
Výsledok miezd každého zamestnanca obsahuje rôzne druhy miezd, ktoré sú relevantné pre účtovníctvo:
- Druhy miezd, ako napríklad štandardný plat, bonusy a nadčasy, predstavujú výdavky spoločnosti, ktoré sa účtujú na zodpovedajúci účet výdavkov .
- Mzdové druhy ako bankový prevod, daň zo zamestnania, príspevok zamestnanca na sociálne poistenie atď. Sú záväzky zamestnávateľa voči zamestnancovi, daňovému úradu atď. A účtujú sa ako kredity na príslušné záväzky alebo na finančný účet .
- Okrem toho existujú mzdové druhy, ako napríklad príspevok na zdravotné poistenie zamestnávateľa, ktorý predstavuje pre podnik výdavky a súčasne je splatný v sociálnej poisťovni. Z tohto dôvodu sa takéto mzdové druhy účtujú na dva účty - jeden sa účtuje na ťarchu výdavku a druhý na ťarchu záväzku .
- Existujú aj iné typy miezd, napríklad časové rozlíšenie, rezervy atď. Tieto druhy miezd sa zvyčajne účtujú na dva účty, jedenkrát sa zaúčtuje na ťarchu výdavku a druhýkrát ako opravná položka .
Zaúčtovanie do hlavnej knihy je 2KROKOVÝ proces: -
KROK 1) Vytvorte beh zverejňovania
Transakcia: PC00_M99_CIPE
Prehľad:
- V tomto kroku sa vytvorí proces zaúčtovania na základe výsledkov zúčtovania miezd s „rozlišovacím číslom“, „typom behu PP“ a sprievodnými dokumentmi zaúčtovania.
- Priebeh vysielania zaisťuje, že výsledky miezd pre zamestnanca sú zaúčtované iba raz
- Spracované mzdové výsledky pre zamestnanca sú označené
- Ak je proces odosielania úspešný, získa stav „Dokumenty vytvorené“.
- Ak je proces odosielania neúspešný, získa stav „Nesprávne dokumenty“. Vo výstupnom protokole sa zobrazia príslušné chybové správy.
Priebeh vysielania je možné vykonať v 3 režimoch:
- Skúšobná prevádzka bez dokumentov (T)
- Simulačný beh so simulačnými dokumentmi (S)
- Produktívny beh (P)
Skúška (T)
V testovacej prevádzke systém kontroluje iba to, či je rovnováha výdavkov a záväzkov nulová, ako by mala byť.
Simulácia (S)
V simulačnom aj produktívnom behu systém kontroluje všetky tabuľky HR a RT a informácie o zaúčtovaní v kmeňových dátach, aby zistil, či existujú a či sú konzistentné.
Produktívny beh (P)
Keď pre produktívne spustenie vyberiete možnosť Spustiť, systém vykoná nasledujúce kroky:
- Vyberie zamestnancov a ich mzdové výsledky pre hodnotenie
- Vytvorí postup zverejňovania
- Vytvára zaúčtovanie dokumentov
Obrazovka vstupu programu
Zadajte mzdovú oblasť, kritériá výberu, typ vytvorenia dokladu, skontrolujte výstupný protokol, zadajte dátum dokladu a vyberte variant zaúčtovania. Kliknite na položku Vykonať.
Výstupný protokol
- Protokol ukazuje, či bol proces odoslania úspešný pre všetky personálne čísla.
- Zoznam všetkých vybratých zamestnancov získate v stĺpci „ČERVENÉ“ (označuje chyby alebo nevyváženosť) alebo „ZELENÉ“ (označuje žiadne chyby).
- Ak je vo výstupnom protokole úspešné spustenie odosielania, zobrazí sa „Doc. Vytvorenie ”bude znamenať Bezchybnosť. Ak nebude úspešný, zobrazí sa „Doc. Vytvorenie “bude označovať Nesprávne.
- Zapíšte si číslo série zverejnenia príspevku.
- Ak kliknete na tlačidlo Prehľad dokumentu alebo dvakrát kliknete na dokument. riadku vytvorenia , máte prístup na obrazovku prehľadu dokumentu
KROK 2) Úprava behu vysielania
Transakcia : Prehľad PCP0:
- Tento krok poskytuje prehľad VŠETKÝCH dokumentov vytvorených počas behu účtovania.
- Prípadne môžete tiež získať prístup k prehľadu dokumentu z denníka Vytvoriť chod účtovania kliknutím na tlačidlo Prehľad dokumentu alebo dvojitým kliknutím na riadok Vytvorenie dokumentu .
- V týchto dokumentoch môžete vykonať hĺbkovú analýzu a identifikovať dôvody, pre ktoré sa vyskytli chyby pri neúspešnom spustení odosielania (tj so stavom „Nesprávne“).
Zverejňuje sa stav spustenia
- Stav spustenia odosielania by mal byť pôvodne Dokumenty vytvorené .
- Ak je stav Nie sú vytvorené žiadne dokumenty a vy ste očakávali dokumenty, vráťte sa k predchádzajúcemu kroku Vytvoriť beh zverejnenia a skúste to znova.
- Ak existujú nesprávne dokumenty, skontrolujte chybové hlásenie a vyriešte problém.
- Po vyriešení chyby a stave Vytvorenie dokumentu stlačte tlačidlo Uvoľniť dokument a stav sa zmení na Všetky vydané dokumenty
- Ďalej kliknite na tlačidlo Odoslať dokumenty, stav sa zmení na Dokumenty zaúčtované
