Pred zostavením účtovnej závierky musíme vykonať precenenie cudzej meny pre transakciu vykonanú v cudzej mene. Tieto transakcie môžu byť pohľadávky alebo zmenky, ktoré môžu byť splatné, alebo môžu ísť o prevody peňazí medzi spoločnosťami, ktoré zahŕňajú účty hlavnej knihy, zákazníka alebo dodávateľa. Riadkové položky je možné otvoriť alebo vymazať. Pre riadkové položky, ktoré sa zúčtujú, bude výmenný kurz taký, ako k dátumu, kedy sú zúčtované. Pre otvorené položky, ktoré ešte nie sú zúčtované, sa môže výmenný kurz považovať za aktuálny kurz alebo sa môže považovať za výmenný kurz ku koncu mesiaca a môže sa vykonávať ako mesačná uzávierka. Na konci roka teda môže dôjsť k určitým výnosom alebo nákladom v dôsledku kolísania výmenného kurzu, ktoré sa prejavia vo finančných výkazoch.Účty výdavkov a výnosov pre rozdiely v kurzových rozdieloch je možné udržiavať v časti Prispôsobenie kódu transakcie SPRO. V systéme SAP môžeme vykonávať precenenie cudzej meny nasledujúcim spôsobom:
Krok 1) Do poľa príkazového riadku SAP zadajte transakčný kód F.05
Krok 2) Na ďalšej obrazovke zadajte nasledujúce
- Zadajte kód spoločnosti, pre ktorú sa má vykonať ocenenie v cudzej mene
- Zadajte dátum hodnotiaceho kľúča
- Zadajte metódu ocenenia pre zohľadnenie výmenného kurzu
- Zadajte ocenenie do typu meny (predvolená hodnota je 10: mena kódu spoločnosti)
- Aktivitu oceňovania môžete odfiltrovať zadaním príslušných parametrov na obrazovkách kariet.
Stlačte Vykonať
Krok 3) Na ďalšej obrazovke sa vygeneruje zoznam účtov hlavnej knihy, ktoré sú vybrané pre ocenenie cudzej meny správou SAPF100. Vyhodnocuje otvorené položky v cudzej mene a tiež súvahové účty v cudzej mene.
